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本集團建立了具有明確職責和報告程序的組織架構。 審核委員會在設計、實施和監督風險管理和內部監控 系統方面對董事會作出支援。本集團的營運單位負責 在業務單位層面和各職能範疇識別、評估和紓緩風 董事承認彼等有責任編製本集團之每個財務期間之財 險。內部風險管理團隊由獲提名的部門主管及行政人 務報表,以真實而中肯地反映本集團之財務狀況及財 員組成,促使實施風險管理架構。內部稽核部門則協 務表現。於編製截至二零一七年十二月三十一日止年 助審核委員會持續審核本集團風險管理和內部監控系 度之財務報表時,董事已選用並貫徹應用合適之會計 統的成效。董事透過審核委員會定期獲悉可能影響本 政策、作出審慎、公平及合理之判斷及估計,並以持~ - 集團業績的重大風險。

續經營基準編製綜合財務報表。

本公司核數師就其對本集團財務報表之獨立核數師報 告責任之聲明載於本年報第73頁至第78頁。

吧

除履行週年核數外,本公司之核數師畢馬威會計師事 務所為本公司之中期報告進行審閱。截至二零一七 年十二月三十一日止年度,週年核數費用為港幣 1,737,000元而中期報告審閱費用為港幣335,000元。除 中期審閱外,畢馬威會計師事務所並無提供本公司任 何重大非核數服務。

い

董事會確認其有責任監察本集團風險管理及內部監控 系統,並透過審核委員會至少每年檢討其成效。有關 系統及內部監控只合理而非絕對保證可防範重大失實 陳述或損失,因為其目的均旨在管理,而非消除未能 達成業務目標的風險。

本公司的內部稽核部門直接向審核委員會匯報,並獨 立於本公司的日常運作,負責在財務、營運和法規遵 守之監控以及風險管理職能等領域進行定期審核。

風險管理的過程牽涉:

了解組織目標;

識別與實現組織目標有關的風險,並評估特定 風險的可能性和潛在影響:

制訂程序解決已識別的風險;及

持續監察和評估風險、內部監控和現有安排以 解決問題。

本集團的風險管理綜合「由上而下」的策略觀點及「由 下而上」的互補操作流程。

董事會透過「由上而下」的方針,尤其注重決定所願意 承受之重大風險之性質及程度,以完成本集團之策略 目標。審核委員會協助董事會審視所有重大風險,以 確保業務活動保持在集團願意承擔的風險程度。

香港小輪(集團)有限公司

二零一七年年報