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本集團的營運單位負責識別自身的風險,以及設計、 實施和監察相關的風險管理和內部監控系統。業務目 標和年度預算的制訂是其主要監控活動之一,並因應 考慮風險因素的需要而作出改進。本集團的營運單位 在制訂業務目標時,會諮詢集團總經理及符合董事會 策略目標和其風險承受程度。這個過程包括維護風險 評估報告,列出重大風險的詳情以及本集團營運單位 所報告的監控策略。這種「由下而上」的方針已融入本 集團營運當中,並透過識別主要風險來補-

「由上而 下」的策略觀點,及在訂立風險偏好時,確保董事會 考慮重大風險。

內部稽核部門從本集團的營運單位收集風險評估報 告,然後編制風險登記冊,供內部風險管理團隊會議 審核,而內部風險管理團隊每年至少召開四次會議(其 中兩次會議在董事會會議前召開,以審議本集團的中 期和全年業績)。內部風險管理團隊協調風險管理活 動,並評估內部監控的相關系統在管理重大風險方面 的成效,特別是考慮到已匯報的內部監控的任何重大 缺陷或弱點。

內部稽核部門已採取風險為本方針於每年年度審核計 劃內包括所有重大風險,並按計劃進行審核,從而評 估截至二零一七年十二月三十一日止財政年度之風險 管理和內部監控系統之正常運作,並擬將評估程序持 續進行。內部稽核部門已將主要審查結果和建議與內 部風險管理團隊分享。審核委員會檢討及考慮由內部 稽核部門呈上的風險管理審查結果後,向本公司董事 會匯報,及向董事會確認風險管理及內部監控系統是 有效及足夠。

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香港小輪(集團)有限公司

二零一七年年報