問責性及核數(續)
風險管理及內部監控(續)
下圖概述了本集團對於風險管理「由上而下」及「由下而上」方面之互補之綜合方案。
企業管治報告(續)
董事會
全面負責集團的風險 管理和內部監控系統
制訂策略目標
監察集團主要風險的 性質及程度
「由上而下」 方針
檢討本集團風險管理 和內部監控系統的成效
為風險管理的重要性 和風險管理文化提供 指引
在企業層面進行
監督、識別、評估
和紓緩風險
內部風險 管理團隊
「由下而上」
方針
在業務單位和
各職能範疇識別、
評估和紓緩風險
審核委員會
協助審核委員會設計、實施 和監督集團的風險管理和內 部監控系統
協助董事會監察風險水平、 風險管理及內部監控系統的 設計和運作成效。
協助審核委員會評估本公司 整體的風險和紓緩措施
制訂業務目標
識別、評估和紓緩業務風險
內部稽查部
協助審核委員會檢討本集團 風險管理和內部監控制度的 成效
於年度審核計劃中考慮重大 風險之評估結果
參考風險評估結果以制訂審 核程序
向審核委員會和內部風險管 理團隊匯報主要審查結果和 建議
營運層面
•
在各業務營運和職能範疇進行風險管理程序及內 部監控措施。
若干重大風險如業務風險、財務風險、監管和法規風險
及營運風險已於年內通過風險識別及評估過程,對於
重大風險所採用之監控策略及紓緩措施已向審核委員
會匯報。審核委員會及董事會並不知悉任何需關注事
項會對本集團的財務狀況或營運業績產生重大影響,
並認為風險管理及內部監控系統的運作整體上有效且
-
足。
審核委員會已建立並監督一項舉報政策及一套綜合程
序。據此,僱員能對涉及本公司的任何實際或疑似不當
行為作出舉報,從而使有關事宜可按適當及具透明度 的方式立即展開調查及得到有效處理。審核委員會已
委派稽核部經理代為接收任何有關舉報,監察隨後的 調查工作,以及向其提供任何調查資料(包括建議),以
供審核委員會考慮。
香港小輪(集團)有限公司 二零一八年年報
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