問責性及核數(:
風險管理及內部監控
下圖概述了本集團對於風險管理「由上而下」及「由下而上」方面之互補之綜合方案。
「由上而下」 方針
在企業層面進行 監督、識別、評估 和紓緩風險
全面負責集團的 風險管理和內部 監控系統
.制訂策略目標
檢討本集團風險 管理和內部監控 系統的成效
監察集團主要風 險的性質及程度
•
為風險管理的重 要性和風險管理 文化提供指引
「由下而上」
方針
在業務單位和各職能
範疇識別、評估
和紓緩風險
協助審核委員會設 計、實施和監督集團 的風險管理和內部監 控系統
協助審核委員會評估 本公司整體的風險和 紓緩措施
協助董事會監察風險 水平、風險管理及內 部監控系統的設計和 運作成效。
協助審核委員會檢討 本集團風險管理和內 部監控制度的成效
於年度審核計劃中考 慮重大風險之評估結 果
參考風險評估結果以 制訂審核程序
· 向審核委員會和內部
風險管理團隊匯報主 要審查結果和建議
•
制訂業務目標
識別、評估和紓緩業務風險
在各業務營運和職能範疇進行風險 管理程序及內部監控措施。
若干重大風險如業務風險、財務風險、監管和法規風 險及營運風險已於年內通過風險識別及評估過程,對 於重大風險所採用之監控策略及紓緩措施已向審核委 員會匯報。審核委員會及董事會並不知悉任何需關注 事項會對本集團的財務狀況或營運業績產生重大影 響,並認為風險管理及內部監控系統的運作整體上有 效且-
足。
審核委員會已建立並監督一項舉報政策及一套綜合程 序。據此,僱員能對涉及本公司的任何實際或疑似不 當行為作出舉報,從而使有關事宜可按適當及具透明 度的方式立即展開調查及得到有效處理。審核委員會 已委派內部稽核經理代為接收任何有關舉報,監察隨 後的調查工作,以及向其提供任何調查資料 (包括建 議),以供審核委員會考慮。
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香港小輪(集團)有限公司
二零一七年年報