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香港小輪(集團)有限公司

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二零一三年年報

賬目附註(續)

22

綜合資產負債表內之利得稅(續)

(b)

已確認之遞延稅項資產及負債:

年內於綜合資產負債表內確認之遞延稅項(資產)/負債之組成成份及其變動如下:

本集團

遞延稅項之產生:

固定資產

之暫時性差異

港幣千元

稅務虧損

之未來得益

港幣千元

發展中物業內

資本化之

集團內部利息

港幣千元

總計

港幣千元

於二零一二年一月一日

18,013

扣除損益表內(附註6(a))

8,737

(11,048)

1,117

(3,454)

3,511

140

9,994

於二零一二年十二月三十一日

及二零一三年一月一日 扣除/(納入)損益表內

26,750

(9,931)

(3,314)

13,505

(附註6(a))

5,487

(5,787)

361

61

於二零一三年十二月三十一日

32,237

(15,718)

(2,953)

13,566

列析如下:

本集團

二零一三年

港幣千元

二零一二年

港幣千元

綜合資產負債表確認之遞延稅項資產淨值

綜合資產負債表確認之遞延稅項負債淨值

(14,527)

(7,482)

28,093

20,987

13,566

13,505