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金融風險管理及金融工具公允價值(續)
(b)
流動資金風險
財務報表附註(續)
本集團之庫務職能集中於總部。本集團內個別營運之實體需負責其現金管理,包括現金盈餘之 短線投資及籌務貸款以涵蓋預期之現金需求,惟當借貸限額超逾權限時,須取得母公司之董事 會批准。本集團之政策為定期監察流動資金要求,以確保集團能從主要金融機構維持-
足現金 儲備,於短期及長期而言,達到流動資金要求。
下表詳述於報告期末時,本集團餘下按合約規定之到期日,根據合約規定的未折現現金流量(包 括於報告期末時按合約規定的利率計算之利息支出)及本集團可被要求最早還款之日的非金融衍 生負債:
二零一七年
二零一六
合約規定的未折現現金流量
合約規定的未折現現金流量
多於一年多於兩年
十二月
多兴一年多於兩年
十二月
即或
但少於 但少於
即或 一年內 兩年 五年多於五年 總計 之賬面值 一年内 港幣千元港幣千元港幣千元 港幣千元 港幣千元 港幣千元港幣千元港幣千元 港幣千元 港幣千元
三十一日
但少於 但少於
三十一日
兩年 五年多於五年
總計 之賬面值 港幣千元 港幣千元 ·
貿易及其他應付賬款
732,577 6,842 2,341 1,560 743,320 743,320 618,253
6,815 2,891 1,747 629,706 629,706
(c)
外匯風險
由於現存大量資產基礎及營運現金流量主要由港幣構成,本集團概無面對重大外匯之風險。
(d) 股本價格風險
本集團持有股本投資分類為可供出售證券(見附註17)及指定按公允價值於損益列賬之金融資產 (附註21)而產生股本價格變動風險。所有該投資均為上市投資及已在二零一七年十二月三十一 日止年度出售。
包含在可供出售證券組合內所挑選之上市投資,乃因彼等之長線增長潛力並本集團會定期檢討 其表現與預期理想。
指定按公允價值於損益列賬之金融資產乃按照市場價格調整。本公司密切監察市場狀況之改變 而帶來市場價格或該金融資產價值之影響,以管理其面對之價格變動風險。
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香港小輪(集團)有限公司
二零一七年年報
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財務報表附註(續)