18
淨僱員退休福利負債(續)
(a)
界定利益退休計劃(續)
財務報表附註(續)
該計劃使本集團承受精算風險,如利率風險,投資風險及長壽風險。有關該計劃之資料披露如下:
(i)
綜合財務狀況表內確認之數額如下:
全部或部份供款責任之現值 計劃內資產之公允價值
二零一六年
二零一五年
港幣千元
港幣千元
(35,312)
(41,039)
30,844
36,709
(4,468)
(4,330)
該退休計劃之資產並不包括任何本公司發行之股份或任何由本集團佔用之物業。
上述部份債項預期將多於一年後支付。但由於未來之供款額亦將視乎未來僱員所提供之服 務及未來精算假設及市場情況之變化,故此一年後支付之債項與一年內須支付之債項並無 分開處理。本集團預期於二零一七年在界定利益退休計劃作出港幣667,000元供款。
(ii)
計劃資產包括:
股本證券
定期存款
總數
所有股本證券於活躍市場中皆有市場價格。
二零一六年
二零一五年
39.5%
34.3%
60.5%
65.7%
100.0%
100.0%
香港小輪(集團)有限公司
二零一六年年報
115