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金融風險管理及金融工具公允價值(續)

(e)

公允價值計量(續)

(ii)

按公允價值以外列賬的財務資產及負債之公允價值

香港小輪(集團)有限公司 二零一三年年報

113

賬目附註(續)

本集團及本公司的財務工具之賬面值以成本或攤銷成本列賬,在二零一三年及二零一二年十 二月三十一日當日與其公允價值並無重大差異,以下列報之金融工具之賬面值及公允價值除 外:

於

於

於

於

二零一三年

十二月

二零一三年二零一二年 二零一二年

十二月

十二月

十二月

附註

三十一日

之賬面值

港幣千元

三十一日

之公允價值

港幣千元

三十一日

三十一日

之賬面值 港幣千元

之公允價值

港幣千元

本集團

應收聯營公司欠款

(1)

5,497

5,131

可供出售證券:

- 非上市

(2)

45

45

本公司

應收聯營公司欠款

(1)

2,698

2,902

可供出售證券:

- 非上市

(2)

45

應收附屬公司欠款

(3)

4,396,745

''

45

4,395,070

1

附註:

(1)

應收聯營公司欠款(除20K所欠港幣5,652,000元(二零一二年:港幣10,860,000元)外)乃無抵押、免息及沒有固定還款 期。鑑於該等條款,其公允價值之披露,並無意義。

(2)

該等投資並無活躍市場之市場公開價格,而其公允價值並不能可靠地計算。他們以成本扣除減值虧損後列報。

(3)

應收附屬公司欠款乃無抵押、免息及沒有固定還款期。鑑於該等條款,其公允價值之披露,並無意義。