1986-11-18 — Page 5

頁一第張二第日七十月十年寅丙曆夏

WAH KIU YAT PO

報日僑華

二期星

日八十月一十年六八九一層公年五十七國民華中

回香港工商銀行有限公司

(香港註册)

根據一九八六香港銀行法例第六十條之(一)公佈如下:

九八六年六月三十日

資產負債表

截至一九八六年六月三十日止之年度 損 益帳

1986

1985 港幣

1986 港幣

1985

附註

1418,200,000

102,000,000

庫存現金,存放同業 及接受存疑公司

443,171,557

262+5061883

股份溢間儲

(肉)

51,741,076.

*應收票據

27,982.242

19,881,508

各項放款及其他帳項

991,151,735

969,433,440

本年度稅前虧拟

̇溫和稅・

本年股稅後络:

上年度虧損/累積盈餘

.:1986 港幣 (7,118.657)

135,186

(333,319,331)

(6,983,471) - (333,319,331)

1995

港幣

味道

6,000,000

5,000,000

(258,396,503)

(265,379,974)

3,696.63.

(329,622.688)

各項投資

-累積虧損

(121,838,898)

(258,396,503)

(116,838,898) -(253.396.503)

投資附屬公司

854,387

63,369,410

1,120,000

61.296,297.

分配如下:

電機製普通釀備

79.386;185

301.361,102 (99,655,427)

固定資產

行址:

:撥自因減低股本而生之儲備

5(西)

各項存款及其低帳項

代客承兌担保

豪俬,裝置及設備

1,311,743,374 1.503,751,546

251,031,599

1.864.136,075

290,194,585

1,694,290,704

顧客承兌担保

75.939,235 10,635,910

76.946,650

̇撥自股份益健

·S(PI).

91,800,000 $1,741,076

12,911,391

·股息、

(8,160,000)

251,031,599

290,194,585

143,541,076

71,226,185

累積數讚

(121,838,898)

(258,396,502)

下列帳項附註屬本帳項之一部份

一九八六年九月二十九日由意事局批准裲過

主席:金融事務司(林定國) 副主席兼董事總經理:媏納 董事:潘永祥

九八六年六月三十日

端 重

1,864,136,075. 1,694,290, 704

藏茧一九八六年六月三十日止之年度

綜合資產負債表

綜合損益帳

1986

附註

港幣

1986

1985

附註

̇港幣

附註

1986

港幣

1985

本年度稅前虧推 溢利稅、

418,200,000

102,000,000

̇股份襤價鼷·伽

5(丙)

儲備

-普通儲備:

5,000,000

(121,340.224)

(116,340,224)

(253,396,503)

少数股東殢会

各項存效及其他品溒

301,859,776 17,454,642

(99,655,427)

17.171.641

51.741.076.

庫存現金,存放同業 及接受存款公司

應收票據

443,172,647

262.518.969

本年度稅後虧過 少數股東權益

(5,965,134) (235,764)

(6.201.288)

(342,897,133)

(342,520,080)

(377,053)

(282.909)

(286.817)

5,000,000 (258,396,503)

·各項放款及其他帳項

:每項投資

固定資產

·行以及房珀

982.242

997,805,748

886.887

19,881,508

̇上年度虧掴/累積盈餘

(258,396;503}*

970.137.389

(6,484,797) (343.183,950).

(264,881,300) (336,355,915).

6,828,035

8,983,882

分配如下:

86;119.412

1.315,230,782 1.517,687,468

·代否承兌担保

傢俬、製確及設備

251,031.599

1,885,576,799

:290–194,585.

顧客承兌担保

1.725,398,267

153,947,300 10,750,476

160.695,031

12,986,903

撥自因減低股本而產生之属做 撥自股份鐵儲備: 股息:

5(PS)

91,800,000

5(丙)

51,741,076

(8,160,000)

251,031,599

290.194,585

143.541,076

77,959, 412-

1,885,576,799

1,725,398,267

(121,340,224)

(258,396,503):

下列帳項附註屬本帳項之一部份

於一九八六年九月二十九日由蔗事局批准通過 主席:金融事務司(林定國) 副主席兼董事總經理:端纳 董事:洪永𨦡

娜甫

帳項附畫

、賬項議製準則

縣

甲、报據一九八五年海外信託銀行(接收〕法例,香港政府於一九八五年六月七日接收湿外一

信託銀行有限公司资本中之全部股份。海外信託銀行有限公司與其一間附屬公司共同持 有本行發行普通股之百分之六十三點五。根據該法例,當日銀行及其附屬公司之在任教 台中事立即被免職,而現任之事則被委任。

乙、集團與本行之人有陳述。雖然,此種色款

幾有交易,已包括入帳項三大能保母於彼等被委任前,以本行及各附屬公司名晚元成之 丙、本際碩之比較數字是以本行及各附屬公司一九八五年六月三十日之法定帳項無據。該等

熊項對截至一九八五年六月三十日止年度内爲在一九八五年六月八日以前發生之壞帳 呆帳而提出之準備中包括一九八四年七月一日之前可能已經出現者,並未作出任何可能 需要之年度調整。

二、主要會計政策

甲、綜合準

綜合帳項包括本行及各附鵬公司韻製至一九八六年六月三十日之帳項。 乙、銀行行址、房地燃、愀俬裝置及設術

(1)銀行行址及防地奉照估值越累積深鈉。攤銷之計算刀按預計可用期以赚法每年

土地及樓宇乃根據以下各項主要搬銷率撇鈉:

-租約土地向餘年期五十年以上者不予撤銷。

一租約十地向餘年期為五十年或不足者,根據其餘下之租約期平均撤銷。

一樓宇及其翻老乃以每年百分之二或以其剩餘趟年期兩者之較高者按年撤銷。 ( 家俬、裝罐及設備乃照原值議折,折舊之能算乃二至十年可用期以直能法按

年撤銷。

外

以外幣作出之交易約依交易當日之匯率折算為港元。外幣資產與負債連同外幣遠期合同 依資產負債表結舞日之匯率折算為港元。全部外幣折算之為數已包括於報為帳內 丁、溢利粉

在香港溢稅準備是以本年之估計應課稅益利照現行百分之十八點五泐率算。 三、本年度稅前虧損

「銀行及集團之稅前虧捐於下列事項後列帳

甲、一九八五年之內部準備調撥

乙、截除固定查產之析:

丙、陳除壊帽、呆帳準倘

丁、茲除核數師酬金

尤以港菜計算單位)

一本行我備已發行普通晓102,000,000骏每股之九角,藉以減低本行之發行股本,reac 芍,本行將上遙(乙)項生之儲償金91,800,000元及銀行股份谧儣鉆備51,741,076元用於

減輕掍盎幔所顯示之防釉-

心

一九八五年十一月五日,本行按面值配售408,000,000 股每股一元之年息十厘非累積性 可贖回優先股,藉以塊加銀行之流動資金,全部股欸均以現金交付。

六、董事及其他行政人員之貸款

兹根據公司法例161B卻之規定,公佈有關董事及其他行政人員之資欸如下:

借款人姓名

·欧李小燕

貸款條件

抵押品 物業

一九八五年 七月一日結餘 最高結餘 $194,076 $211,072

一九八六年 六月三十日結餘

$26,291

(公司秘書) 優惠利率加兩蓮. 一九八六年六月三十日,借款人未有結欠過期未付利息,本行亦須您上述貨欸提取準備, 七、普通儲備

十四、投資附屬公司..

H.1.C.B. Investments Limited、3,340,000

1986

1985

港

非上市載票,按董事局估償 所有附屬公司者在香港註冊,詳

63,369,410 61,296,297

̇附屬公司

如下:

發行普通股本: 持有股份百分率

港幣

銀行

附屬公司:業務性質

香港工商財務有限公司

10,000,000

註冊接受存款公司

HICB Nominees Limited.

50,000

100%

代理人公司

100%

投资公司。

H.1.C.B. Realty: Limited

4,818,100

766

物業投資

銀行

陳國

资本承担未列入帳項者如下

1986

1985

1986

銀行

集團

港幣

港幣

1986

1986

1985

一九八五年七月一日餘額 撥入損益槎

5,000,000 84,386,185

,386.385)

5,000,000 91,119,412

(86,119,412)

港幣

港幣

港幣

已簽約

一九八六年六月三十日餘額

八、少數股東權益

5,000,000

6,000,000.

5.000.000 ·5,000,000

超批准而尚未簽約者

4,633,800 181,600

421,832

5,665,053 1,182,754

425,751

2.789,914

5,055,632

181,600 6,090,804 3.963.668

少數股東權益乃在關一少數股東於一附屬公司之股本及傭中擁有之權益。 九、各項存款及其他帳項

十六、或然負備

包括在各項存款及其他帳項內,欠集團公司金額如下:

欠直接控股公司及

1985

銀行

樂團

1986

1985

· 1986

1985

港幣

3,405

-207-231)

35,684.867

3,405 12.393.231

同母系附屬公司

欠本行附屬公司

39,350,119

39,353,524

35.892.098

3,405

12,393,231

銀行

集團

1986.

1985

1986

1985

“庫存現金,存放同業及接受存疑公司

包括在存放同業及接受存款公司內,集團公司結存如下:

港幣

港幣。

港幣

是年酬金

800.000

342,000

942,500

370,000

補付去年酬金:

74,676

65,276

874,676

342,000 1,007,776

370,000

存放於直接控股公司

四、董事酬金

進照公司法列161節董事酬金公如下

∵及同性系附屬公司:

、各項放欸及其他帳項

包括於各項放欸及其他帳項內,其他集團公司欠欸如下:

銀行:

樂團

1996

1985

港幣

183,88731,311,936

1986

港幣

183,887

31,321,962

十五、資本承担

除資產負債表所蹈示代客承兌担保外,尙有遠期外匯合約之承諾。

十七,最終控股公司

本很行乃海外信託銀行有限公司之附屬機構。根據一九八五年海外信託銀行(接收) 法例第三節之規定,海外信託銀行有限公司之全部股本屬於代表香港政府之財政司立 案法團。

核數師報告書

·每等已進照認可之核數準則,審核列之帳項,惟一如帳項附註一所說明,由於未能獲 得一一九八五年六月八日前完成之交易之陳述,吾等之審核範圍受到限制。扣

、帳項內之比較数字是一九八五年六月三十日止年度之银行及其集團法定帳項爲根據。

該等帳項之核數師報告對銀行並未有就截至一九八五年六月三十日止年度内储在一九八 五年六月八日以前發生之壞帳及呆帳而搬出之準備中包括一九八四年七月一日之前可能 已經出現者作出任何可能需要之前年度购整一點,需有保留之意見。

三、除若有任何有關上述事項而需作出之調整足以影响本帳項者外,則以吾等之意見,此等 帳目均符合香港公司法例中有關銀行帳項之條例,基於此原則,足以顯示出銀行及其集 图在一九八六年六月三十日止之其實公平之財務狀况,及該日止之全年業般。

其他研金

1986

-1985

港幣

120,000

78,000

2,437,153

銀行

120,000" 2,515.153

1986

港幣

1985

五、股本

1986

1985

直接控股公司及间母系附屬公司 本行附屬公司

港院

-17,646,429

17.646.429 24,487,210

集團

1986.

1985

12.227.931

12,227,931

註冊本:

1,020,000,000股(去年為200,000,000股

「普通股每股一角(去年路一元)

102.000,000

200.000.000

十二、各項投資

408,000,000股年息十座非累積性:

可贖回優先股く去年並無此類股份3

每股一元

發行及實收股本

102,000,000股普通股

每股一角(去年爲一记》

銀行

團

1985

1985

1986

1985

408,000,000.

港繋

,000,000 200,000,000

甲,本港上市證券按

原值減撇除額

34,387

66,887 :7,863.882

香港一九八六年九月二十九日

董事

金融事務司(林定國)(主席) 端納(副主席兼董事總經理) 潘永祥議員, M.B.E., J.P. 楊宜坤議員,C.P.M., J.P. 端甫太平紳士,O.B.E., LL.B. 馬富苦太平紳士

公司秘書:歐李小燕

經理

畢馬威能曹公司 香港執業會計師

局

乙、香港政府担保之

10,200,000

102,000,000

∵∵∴值按確定

·500,000

500,000

408,000,000股年息十厘非累積性

可赠囘優先股く去年並無此類股份)

丙、非上市投额按 镮值撇除額

320,000

620,000

408.000.000/

418,200,000.

854,387

1,120,000

500.000

320,000

886,887

500,000

620,000

8,983,882

副主席兼董事總經理:端 總經理:華浩時 副總經理:徐嘉鈞 助理總經理:鄭增福

102,000,000

根據於一九八五年十月二十五日舉行之股東特別大會通形之瑙案 甲、本行透過以下方法增加註冊股本至510,000,000元

(1)註銷98,000,000股好腴一元之股份,將股份名稱改為「普通股」,同時將全部普

通股股註銷九角,並新發行918,000,000股投角之新普通股

1)新增:408;000,000 股每股一元之年息十回非界数性可體同優先收;在此等股份之

晚回桱公司條例及銀行條例批准之條件下,此等股份應於一九九五年六月三十日 或由銀行指定之早日期按面值被購回

十三、銀行行址及房地產

1986

1985

1986

1985

港幣 按一九八五年估值澁儛銷 75,939,235 76.946.650

港幣

153,947,200

160.695,031

香港工商財務有限公司

李元愷 陳定

附屬公司

HICB NOMINEES LIMITED

H.J.C.B. INVESTMENTS LIMITED

H.1.C.B. REALTY LIMITED

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