日僑
日四十月七年八七九一股公年七十六國民中
五期星
WAH KIU YAT PO
·刊特險保壽人頁一第張三第日十初月六年午戊歷
人壽保險
退休金計劃
很多機!無論大小,都爲優員挞供退休金的計寳 。另一方面,退休金計育,亦爲退休前置哦、死亡或變成 庭 的做主,提供視利。總的來說,這些福利措施,可稱爲退 米及保險福利計劃。
:過去幾年來,很多公司都已推行退休金計劃,原因約有 十五點:
(一)工人的短缺,造成僱用件的改善。
(二) 公司及一般人士,漸漸重視做良在任職時及離職 後的需碍。
-. LIII} 好些公司沒有正式的複利計劃,但如果負的工 作表現良好的话,在離戰前,他們可得到特別報酬。
(四)政府和保險公司對退休金福利的關注,令個別公 司不得不靈與這個問題。
〔五J有些公司,雖然不是在各地都有分公司,但其業 務唧不溫於那些在各地都設有分公司的機構,而這些規模 小的公司,都不約而同的爲百提供多樣圖潤。
另一方面,醚发退休金計劃的長,如何提供和,成 爲各大公司换遇關注的大問題。年前,人們對於退休金的概 恋很傷楣,現在這個情形已不復存在。
:八二)計劃的種類
在介紹退休金計劃的費用之肌,我想先談談退休金計激 的種類,它們約有兩锺: (一)傳箫噐性質的基金-——公司和(或) 斯 在暑到一個苦構,該負責機則按時加上利息,而利舉的高 低,與存的地方機構,有很大的關係。
(二)退休金的多少,以僱員在大廠前的薪金及服務時 間的長短爲準,僅度退休時,公司方面忖粉盈,又 一者,必司預備一藥偶們命,用來支付退休金。
以上耐律制度,粗常不同的,光者凡顯示退休金的費 費用,不紙示退休金的數目,甚至連最後期的薪金,良也不 知道。後者則剛剛相反,人們只能得知福利金的數目,而 不能肯定爲該案皆准棣出的代厦。在介紹第二梯退休金計 的代價之前,我想先抄論一個很重要的問題: -樁他是否存 (三)基金:
#
無論退休金計劃廳那一種,有關公司常暝決定退休金 造否在镞且織胺後才派發,艾如果談公司願意在僱員退休前, 付败,該公司笵否應該負責付獄,還是透過另一個基金會織 付歟。
·很明顯地,每間公司在道方面都有其獨特的意見,尤其
·朵如果烬利計劃牽涉到大量的現效。另一方面,香港的公司 和機構- 大多寧願把預作順利用途的金強,用作窰資和做生 意之用,露·棡並沒有用作站休金的概念-只希望以 生意傳來的盈利,支付退休金。近年來,已經有不少公司發 先這種措施熺饋瞑的,而且,這也是一種有欠完善的管理 *爲了防止這¢情况的發生--在秋到保險公司的骇日时加 了,因此,支付退休金的實任,不再落於個別公司身上。而 公司亦必清楚其對退休金計劃的責任,舉實上,退休金計劃 分公司祂時其經濟湛。
四港經濟
·前些時我提及過,退休金計畫通常包括傷亡间啊,有些 楊利金是需要在事前預俏的,預備的方式,與預備退休金的 方式,並不相同。
:“在退休金計劃中,殿——加上利息......是累秕起來的 ,保風離數時,便可取全部或部分存。雖然在這種制, 下,退休金可-
作死亡撫恤金之用,但在一般情形下,死亡 單從文化觀點來尉、人壽保陋對亞洲保險粟中,最乩饽, 色第一,尤其是傳統亞洲人家庭組織的衰落,使人們對人 |保险的需求,達致驚人的增長。.
至於對其他各類的人壽保險,人們的觀念亦已焍變過來, ,雖然在某些由家,人們對投保仍存有儂疑,但認爲購買人 张保險會引致不幸的觀念,正不斷減少。...
另一方面,家庭導的「對退休制您亦有顯著的影 一響。雖保險業的首腦指出,一些熱烈爭取市場的保險公司, 利用公積金,爲香港市民提供資人壽保險帶來的利益,不過 犹計顯示:只有百分之二的香港市民購買人壽保險。香瘘管 與算荣協會亦婪作過調查,指出香港人秀保險市場,距離娘 以花區號 -番力。乾實
阿齐的人又
.
件·爲
特
刊
撫恤金的金額,與受優時間無礙。亦節說伲貝任職一年 任職三十年後死去,其家人亦獲同數目的致項。因此,撫恤 「余的數目,可能比脚存下來的紐和金大。
(五)死亡福利金
精算師 (ACTUARY) 簡介
睦健瑜
年可考華全程,雖然有 些人值化了三年時間, 也有浊人老了十多年才 海亮。目前在安禇妹高| 在一個仙閣澀會中一用來支付其老金。酒 | 政府———服務於莎會的實發有九名,其中 ,一位將生遇到了一位|數十年中的財政規澱當 府部門的積算概將可有四名是在香港 精算師。簡單的自我介然又需要利用到精算師 分爲三類。一部份精算及資格的。 紹完畢後,磷生帶游困的專業才能了。 新車戲於人口及将安 要成爲一位谦軍師 惑的表情健:「你們精 殷琪經紀行——張 的統計。一部份從事,非但需要有良好的數 算師究竟是做什麼的? 在英國是稱爲普通的。 於社會福利金計劃及事費,而且要能把在 」還扭成形,是香港的」很多經紀公司的高低人
數學上的思瀜能力用 計算工作。另一部份財 精算師常常遇到的。另士會是精算師。我們在 實監事保險公司的荣於實際問題上,我們 一方面,一位應屆的大毅紙上常常见到的金務。 學畢業生正在考甘他將 來究竟應該成爲一個 算師或是一個會計師。 同樣的問題。他也不太 诮楚什麽帮算師。 一: 兩在短短的膺內 :組的介紹一項事業 楚不可能的。 玩一點
常發現一些優秀的數學 英國與美國的精算,學生不能成爲一個精 時報股指數的全名是, 金融時報·精算師股新協會在香港皆設有考一師,其最普遍的原因 指數,該推動爲英國誠中心。全部考試項目 這些學生把他們自芑局 桜師協會所設計及負約分爲十料,每年舉行限於歡學的子囊,而 實經常您訂而由金融時二次試。一般來說,未能出來踏入社會的 報計算及公佈的。 一個學生大約需六至七一現實中。
香港人壽保險從業員協會成立大會八於一九七三 死亡顧利金,通常是做良在此前薪水的倍數,(一般來
年三月廿九日 ) 器,我們可以說一位帮 說,金額是月薪的二十四倍),很多時候,談金額的一部份算師的主要衆置在於遠
·忍用來付保險粪的,公司每每爲其僱員騁爾保險。
這類保險費的金額,比其他保險費小,原因是香港的工一進一步解這一專業的 人大都很年輟,而死亡率亦比較低。由於保險費並不大,更一最好辦法不外乎從他們 多倔蝨願意購實死亡保險,這種保險金,可以在她食後,」的專業訓練及就業形 -
作照顧其緻屬之用。
(六)退休福利
·專業訓練——每一 位 師的基礎必線
退休福利的代價,有別於死亡福利的代價,进不只對一程數學,統計學,複 將來的投克,雕題是:如何預先估計它的代價。 科學,經濟學及人口學 代 。專業課稅則包括財政 與投資學,保險學,退 休基金及社會闷等。 美國的精算師綎須修讀
在儲善性質的基金中,公司能預先估計退休福利金的 倒,這個代價(在金的基礎上)按年增加,一般來說" 加的幅度粮持在薪的百分之十。在一些特別情形下,則可 能因爲得假的在欸,比原定的最低存,在金額上小百 受損失。不過,通常情形下,公司付出的代價憑固定的" *如果退休金的金額,是以偏A在傩職前的薪金爲準的活」有關的法律,會計,我 公司方面則可以預先估計其須付的欸項,被計算的細節,包務,醫學,市場學等牒 括以下各點:
(一)薪金的堆加——公司須計算倔員薪金增加的情况 計算的過程很複雞 - 而且有估計的成分 - 甜貼、花紅等 -
公司,貿問公司,股
亦在計算之列。不過,通常情形下,公司會以複盂利息率,一部和行及政府范四大機
來一個全面性的估计。
(ii) 在欲得盛——存款在外的得益,是不固定的,公 司當然希望能維持這項得益,另一面,真金紅花紅存, 亦爲公司帶來利息。
(二)轉識———在某些辮求人手的行業中,工人袒常轉 拨,尤其是年青人,他們每每在服務了一段短時期後,側轉 往另一機帶工作。在離職時,他們或合得到「 項。 (四)死亡保年老後,將得到貼,好使他們在 隨受死亡撫恤金之前,得到一點藝利,一般來說,女性的點 貼比男性的小。
(五)新健!!-經典况2勃,公司定卅聘職員,有 海峽,公司虺兩年青的職發,亦有時候,它們要聘請有特別 專長的職員。新良成會得到車貼。
·構差不多痛括了絕大多
部份精算師服務於工商
界或執鞭於大專學校。 壽保險來說,假装
保險公司——人
·
投保予慈元廿年定 期儲蓄保險。該保可 於二十年後從保險公司 收到十萬元。如果保 戶不幸於造期內我故 則其家屬可立即得到造 十元。一位精算師在 計算該保毎年所繳 」的保費時就要考慮到在
《六)退休年齡大多數的公司都規定了僱員的退休 第二十年期內的可能死 年齡,在查,退休年齡一般六十,如果僱A的健康 況許可,而公司亦同黓的話,他們可以繳爲公司服務。
亡率,公司每年保費收 八七)旌會保荽 (勞工條例)前,香我仍未有一 失扣除了死亡賠償,業 套完善而炸盤的社會保障制度。可能在將來,有新的勞工條「務開支技麻繳稅獄之後 提供更多的萬利···
投資所能運的利
以上各項受計算的細則,都是帮助公司預知其須預籬的 項而定的,
六七》目前的情况
先前我說過,很多公司沒有預先準備面利金,即使有, 在每年的預算中,亦常常出現鮨誤。這種情形,很可能引致 未來的經凼困難,尤其在沒有立法瞥制的情况下。
如果公司方面對預先偱積福利金加以親,它們在支付 ,退休金時一定不會失去預算,當然,如果公司本身不立例而 选守之,政府方面亦會合法,以確保縈員的利。因此,公 “苟滩是在政府有所行動前,自我檢討才好,免得法例過於 箭(路)
的人購買人壽保險、 不過星加坡的工人,知多數過湯中央公 積金等機構,存歟。
·馬來西亞方面,亦好似星加坡一樣,設有完善的公積金 制度,名儒穎貝公積金,所以亦只有百分之五的人口加 人壽保險,而保險公司方面而持有的資金,在七六年有大 -隔幣,其中一億五千年用作投資政府債券。 台灣方面的人壽保險發展,却類得蓬勃,並且利用廣告 ̇展市場,1號是謀生計的人,應該爲你們家庭的將來的 想。因此人壽保險在台灣發非常成功,參加人保險的人 不斷附加。 菲律賓的人壽保險業被美國保險公司所糰斷,估計有
·三分之一的
亞洲人壽保險的發展
·钸鲜香港人壽保烩的發展之所以仍未曾歷,並不是因儒政治 經濟或社會 阻毆,而絕大部份人對人壽保險缺乏丽 ....揭內報告補-
:因此以後人為保險業的發展,應多注 就對顧客濕知識,及刺用宣導。不過保險業普遍缺乏顧客
·教育、哦采掘林、及業務辦機的努力,緩示保險公司的短見 在亞洲,保險果對各國政府的吸引熠政府可以從保險業 一獲得一紙寫數不少的數項,以供其他發展之用。據國才而 的針顯示:唉國政府粪來闖四大谠頭之一就是保廢棄 其他三方面延銀行、金融及政府銀行。" 至於個別國家花保祂的發胖、蛋加坡方面並不奪想, 雖然幕加烩是中国致富裕國家之一,但金術只有自分之七
其他外國公司,亦佔有十分之一的業務。
韓國的人壽保險菜務雖然只有六間公司,但人壽保險 的發展却非常迅速,資產由一九七三年的一億O五萬增至 七六年的二億七千餘萬。微汾西殓炮其中葉務最多的一項保 險,因爲這項保險包括教育保險- 如果學生父母逝世的話" 他們的于女仍然得雅儷蒂,而繳交學費上漲。 「怕國方面,人壽保險的金額雖然穩望增加,但普遍對人 而保維仍缺乏信心。普通人對人壽保險的好處沒有嚴,對 保焘公司又缺乏信心;另外,市民缺乏划孭鋼鐵人壽保險, 壁柜及棠務推銷屁的缺乏,這些都是阻礙送習人壽保險業 胝的原因。一)
國保险公司
十年直到該職員退休時
大聯人壽保險有限公司
可供給你專業公司的服務及最有價值的保障
在我們的保戶,其中有因意外或疾病
而損失時間及金錢,甚至寶貴的生命 ,但他們均一一在我們公司獲得合理 的賠償。因此,在感謝之餘,他們向 (大眾宣揚我們為人壽保險專業而貢献 的服務。我們有價值的保障解除了很 多生活的意外抯要。
各地公司地址
承保:
*人壽保險及養老金
·僱主及僱員保險
·兒女教育基金
̇價權保险
·人身意外保險
·醫藥保障
倫敦SECTION B,PLANTATION HOUSE,31/35. FÊNCHURCH STREET. LONDON-
SUITE 3, 6/F, GOLDFIELDS HOUSE, 1.
2000, AUSTRALIA, TEL. 27-3621
1. ALFRED STREET, SYDNEY COVE
RM. 1907, INTERNATIONAL PLAZA, 10, ANSON ROAD. SINGAPORE 2. REP.
OF SINGAPORE.. TEL..2214877.
微加造 ROYAL ORIENTAL BUILDING, G/F, JALAN M.H. THAMRIN NO.51.JAKARTA,
INDONESIA, TEL. $42110/35294B
鴻冰雕M,1406,FITZPATRICK'S BUILDING, 86,JALAN RAJA CHULAN, KUALA
日內瓦 3. PIERRE-FATIO,1204、GENEVA、SWITZERLAND. TEL.36 05:40
19,LORONG KOTA,KINABALU, SABAH, MALAYSIA. TEL. 51944 港 ALEXANDRA HOUSE, 15/F., HONG KONG, TEL. 5-251302
權 HONG KONG BANK BUILDING, 6/F., 673 NATHAN ROAD, KOWLOON.
TEL.3-969211.
LUMPUR 05-10, MALAYSIA. TEL. 24285
而除
業解
餘專暲
EC3, ENGLAND. TEL. (01) 623-6504/5
去年成績打破八十年來記錄,承保額一馬當先,榮登該公司全世界一百六十間分行的
·加拿大宏利人壽保險公司香港分行,歷史悠久,信譽超著,業務蒸蒸日上,
首位,獲總行頒噲最高榮譽的"總按獎”,
「根據統計,香港分行去年的新保額達三億六千三百多萬元,使到本公司受保人之投保
總額撤至十八億零四百多萬元
戶日增保額高
宏利人壽信譽好
由於客戶日增,本公司在銅鑼灣已開設另一辦事處,以方便各界人住,
1977年加拿大人壽保險公司及其分行之營業成績:
*新營業額
總保額
付受保人及
付受保人的紅利
·受益人之款項
環球資金
1976
1977
HK $ 13, 347,260,000
HK $12.584.965,000.
76, 142, 650,000
1,514,400,000
198,910,000
16, 935, 970, 0001
83. 145, 750.000
1,743, 835,000
219,025, 000
18,863, 395,000
際
香港分行業務成績獨佔鰲頭全賴我們一群全港最富經驗的人,無保險專家,時刻難忘 客戶第一,為你策劃及解答一切有關人保險及公積金的問題.
宏利人壽歷史久 經驗豐富專家多
香港總行:
電話:5-251324 406-4184
在选择區康樂
營業部:
九泥碳利!巴利道 星光行1434钅 電話:3-692291
(incoporated in Canada in 1887}
ManusiLife
The Manufacturers Life Insurance Company
加拿大宏利人壽保險公司
34-38號檢收大(18
香港舊關線
電話:5-265971
逃训线自德新街
2-20號降心25樓/
2255-763024